De verhoogde investeringsaftrek voor digitale tools vanaf 2025 biedt ondernemers de kans om technologie en boekhouding strategisch te verbinden. Of je nu op zoek bent naar een beter overzicht, tijdsbesparing of fiscaal voordeel: deze maatregel ondersteunt het allemaal — op voorwaarde dat je er slim mee omgaat.
Digitale investeringstaks: meer korting vanaf 2025
Vanaf 1 januari 2025 voorziet de Belgische overheid in een verhoogde investeringsaftrek voor digitale investeringen. Denk daarbij aan e-facturatiesystemen, boekhoudsoftware of CRM-platformen. Deze fiscale stimulans maakt deel uit van de bredere strategie om digitalisering in het Belgische ondernemingslandschap te versnellen.
Wat houdt de aftrek precies in?
Voor KMO’s betekent dit concreet dat ze vanaf 2025 kunnen kiezen tussen een basisinvesteringaftrek van 10%, of een verhoogde 20% aftrek wanneer de uitgaven betrekking hebben op digitale tools zoals software of boekhoudsystemen. Deze maatregel laat toe om het fiscale voordeel af te stemmen op de aard van de investering en stimuleert ondernemers om in te zetten op digitalisering.
Voor ondernemingen die innoveren met technologie – denk aan projecten rond automatisering, R&D of softwareontwikkeling – blijft ook de zogenaamde “technology deduction” van kracht. Hierbij kunnen bedrijven kiezen tussen een eenmalige aftrek van 13,5%, of een spreiding van 20,5% over meerdere jaren via afschrijving. Daarbovenop bestaat er nog de optie om te kiezen voor een belastingkrediet van 25%, afhankelijk van de structuur van het project. Belangrijk is wel: per investering geldt slechts één type aftrek, dus een slimme keuze is essentieel.
Waarom is dit relevant voor jouw onderneming?
Digitale investeringen leveren niet alleen fiscale voordelen op, maar verhogen ook de efficiëntie van je bedrijfsvoering. Investeren in een e-facturatiesysteem of een cloudgebaseerde boekhoudoplossing kan jouw processen stroomlijnen, fouten verminderen en tijdswinst opleveren. Dankzij de verhoogde aftrek van 20% wordt die investering ook financieel sneller interessant.
De maatregel nodigt ondernemers uit om strategisch te denken: investeer je louter reactief of laat je je digitale plannen mee sturen door je langetermijnvisie? In een economische context waar wendbaarheid en digitalisering cruciaal zijn, is dat verschil bepalend.
Hoe Stokbroekx & Stokbroekx je ondersteunt
Bij Stokbroekx & Stokbroekx begeleiden we je stap voor stap: we adviseren je over welke tools fiscaal in aanmerking komen, berekenen het voordeel voor jouw specifieke situatie, en integreren het geheel in je bredere strategisch plan. Zo koppel je digitale vooruitgang aan fiscaal rendement.
Hoe kan Stokbroekx & Stokbroekx helpen?
Bij Stokbroekx & Stokbroekx begrijpen we dat de overgang naar elektronische facturatie een uitdaging kan zijn. Ons team van strategische coaches en boekhoudexperts staat klaar om je te begeleiden bij deze transitie. We bieden ondersteuning bij het kiezen van geschikte software, het aanpassen van je boekhoudprocessen en het voldoen aan de nieuwe wettelijke vereisten. Laat je dus begeleiden door een kantoor dat cijfers omzet in koers. Vraag nu jouw digitale investeringsscan aan bij Stokbroekx & Stokbroekx.
Bronnen:
- Osborne Clarke: Belgium – Tax incentives for innovation and R&D (2024)
- KPMG Belgium: Reformed investment deduction from 2025
